在中国有句古话叫做，“富不过三代”，那只不过是穷人的自我安慰而已。事实上，家族的财富传承往往超过了三代以上乃至n代，比如：洛克菲勒家族，摩根家族，希尔顿家族等等等，财富的传承当然是有用的。一起分享家族财富传承的方式和各自的优缺点。
一、遗嘱：遗嘱是指遗嘱人生前在法律允许的范围内，按照法律规定的方式对其遗产或其他事务所作的个人处理，并于遗嘱人死亡时发生效力的法律行为。说到遗嘱有必要对遗嘱继承和法定继承做一个区分：遗嘱继承是按照被继承人所立的合法有效的遗嘱而继承其遗产的继承方式；法定继承是指在被继承人没有对其遗产的处理立有遗嘱的情况下，由法律直接规定继承人的范围、继承顺位、遗产分配原则的一种继承方式。遗嘱继承人和法定继承人的范围相同，但遗嘱继承不受法定继承顺位和份额的限制。
遗嘱的优点：遗嘱作为最为大众接受和知晓的财富传承方法，它有着非常高的接受度，是被继承人对自己遗产的自由处理，而且操作起来简单方便，并且内容丰富，而其他的某些财富传承工具的内容多多少少受到一些限制。
遗嘱的缺点：遗嘱容易无效。录音遗嘱、代书遗嘱等都需要满足有见证人在场，没有见证人或者见证人不符合法律要求，遗嘱会无效。遗嘱中如果没有写完整“年、月、日”，未（亲自）签名，未给弱势群体保留必要份额，未给胎儿保留份额，表述不清晰等都会导致遗嘱的无效。除此之外，遗嘱继承还存在着遗嘱保管难、债务清偿、遗产税等问题。遗嘱保管难在于，不管遗嘱保管在何人手里，任何地点，产生遗纠纷的时候都会被质疑保管人有修改；继承人继承了遗产后，也要对被继承人的债务承担责任，这可能会导致遗产的大幅度缩水；另外，遗嘱继承人没有办法规避掉遗产税等问题。
二、保险：是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限等条件时承担给付保险金责任的商业保险行为。
保险的优点：（1）扩大财富。（2）保证意愿。法定继承和遗嘱继承不能完全保证财产所有者的意愿，即使遗嘱进行了公证，也无法避免纠纷。但保险可以通过指定受益人及受益顺序和份额，按照投保人的意愿来分配保险金，杜绝纠纷。（3）避免税费。目前，在我国继承遗产，存在各种税费：首先，请律师做遗嘱的费用；其次，公证处做遗嘱公证的费用；第三，继承权公证费用，按继承权总资产的2%征收，继承1亿资产，至少需要交200万税费。而用保险做财富传承，不收任何税费，也没有手续费。（4）绕过继承权公证。人寿保险如果明确指定受益人，受益人没有先于被保险人死亡后者放弃、丧失收益权，被保险人死后，受益人就可以获得保险金，该保险金不是遗产，因而可以绕过继承权公证。（5）避债功能。如果当事人有生前债务，其遗产必须先偿还债务，之后才能分配，哪怕继承人瞒着债务人私下分配了所有遗产，债务人也有权向法院起诉，要求继承人偿还债务。而保险金只能分配给保单受益人，与债务人没有任何关系，债务人无法向法院起诉追偿保险金。（6）时效性强。法定继承和遗嘱继承的办理时间很长，从生前的公证遗嘱，到办理继承权公证，再到办理过户手续，前后至少要折腾半年，一旦遇到纠纷，如案例所述，打官司耗上三、五年都有可能。但是，采用保险就不一样了，理赔很快，被保险人一旦身故，受益人提供死亡证明，就可以随时到保险公司领取保险金，即使受益人不知晓保险金这回事儿，保险公司也会按保单约定，主动通知受益人领取保险金。
保险的缺点：首先，因为保险合同容易因为出现被撤销的情形，不够稳定，合同如果被认定为为了躲避债务，恶意串通损害国家、集体及第三人利益或以合法形式掩盖非法目的保险合同，均属无效。比如，张三为了防止离婚的时候财产被妻子分走，故意动用夫妻共同财产给自己的母亲购买了大额保单。再者，我国《保险法》第 42 条规定，人寿保险的受益人必须明确具体，如果受益人指定不明无法确定的，被保险人身故后，保险受益金将作为其遗产。如果财富传承人打算隔代跨越传承财富，恰好其后辈尚未出生，大额保险就无法满足这一设想。其次，灵活性较低，人身保险的受益人一般只能在直系亲属中指定，这是为了防止道德风险的发生；最后，自主性低，因为投保人购买了保险后对保费就丧失了控制权。
三、家族信托：是指个人作为委托人，以家庭财富的管理、传承和保护为目的的信托，受益人一般为本家庭成员。根据现行《信托法》，信托是指委托人基于对受托人的信任，与受托人签订信托合同，将其财产所有权委托给受托人，由受托人按照委托人的意愿以自己的名义管理信托财产，并在指定情况下由受益人获得收益。
家族信托的优点：（1）资产保全、债务隔离、破产隔离、刑事追索阻断。这是因为通过信托，委托人已经把财产的所有权转移给了受托人，信托资产已经属于受托人所有，所以如果委托人离婚分家产、意外死亡、被人追债或者受到刑事惩罚，这笔钱都不受影响。（2）专业资产管理。委托人把资产交给专业人士打理，有助于资产的保值、增值。（3）婚姻财富保护。（4）确保家族企业的控制权。（5）财富的灵活传承，可对受益权予以必要限制。相对保险等方式而言，家族信托可以更准确、更完整的实现客户的需要，信托产品可以按照委托人的要求进行设计，包括限制受益人何时、满足什么样的条件下才能获得财产，获得财产的数额及类型，比大额保单在操作上更具有灵活性。（6）资产讯息保密，注重家族隐私保护。设立家族信托后，信托财产的管理与处分均以受托人的名义进行，受托人需在处理信托事务中承担为委托人及受益人保密的义务。相较于一般所有权而言，特别是不动产所有权的公示制度，家族信托对富人的财富起到隐私保护作用，从而也避免不少因坐拥巨大资产而为众人所知后接踵而至的各种不便。（7）防止“败家子”挥霍家财。家族信托可以规定，如果后辈中有人触犯了刑法，就丧失受益人资格；或者约定儿子要考上大学才能获得受益，这样做可以起到防止后辈败家的作用。（8）保障、照料家族成员的生活，如养老、抚养子女等。（9）可以长期提供收益。我国《信托法》虽然没有明确规定未出生的人是否可以成为信托受益人，但是只要在信托设立时受益人范围确定，在信托存续期间受益人出生，就可以享受信托利益，相比于保险，信托可以让子辈、孙辈世世代代都获得收益，我们前面提到的洛克菲勒家族繁盛至今，就离不开这种家族信托长期的支持。（10）合理避税。相比一般委托理财机构进行投资并获取收益的行为，家族信托里的收益在法律上不属于投资交易产生的收益，将不涉及增值税、营业税和所得税等。而且家族信托里的信托财产所有权已经发生转移，受益人在继承以及发生其他物权变动行为时，不需要缴纳相关税费如遗产税。家族信托的缺点：门槛高，操作起来复杂，需要专业人士处理。
四、赠与：是指赠与人将自己的财产无偿给予受赠人、受赠人表示接受的一种行为。这种行为的实质是财产所有权的转移。赠与为大众所熟知的一种财富传承方式，其特点就是方便快捷、自由支配。赠与的缺点：（1）赠与只可解决所有权的归属问题，不能进行持续性影响和管理；（2）受赠人需要缴纳较高的所得税，涉及不动产的，还涉及契税等相关税费。
五、家族基金会：这个概念在欧美国家比较流行，在中国才刚起步，但这个舶来品丝毫不能影响国人对它的兴趣，短短十余年，在中国发展迅猛。家族基金是指资金主要来源于同一家族的多个成员的基金，不管以信托形式、离岸公司形式，还是以单一户头或银行账户形式存在，都可以统称为“家族基金”。
家族基金会的优点：（1）回馈社会。基金会做的主要为公益慈善事业，比如比尔盖茨的盖茨基金会，主要从事的是医疗方面的事业，对推动非洲地区医疗条件的改善做出了很大的贡献。（2）塑造正面家族、企业形象。（3）凝聚家族。基金会的存在，会让家族成员定期开会商讨基金会的运作，增强凝聚力；家族后代也会因为基金会的存在，而对家族的名誉更加珍视。（4）规避遗产税。由于我国还没有出台遗产税，我们来看看外国对这部分是怎么规定和操作的。
家族基金会的缺陷：（1）财产缺乏流动性；（2）设立、管理较为复杂；（3）重点专注于慈善公益，不偏重风险较高的资产投资收益。
以上是对家族财富传承工具的优缺点进行了一个比较，各种传承工具各有利弊，请针对各工具的优缺点进行比较选择，对各种工具加以合理运用。必要时，还可以将各种工具相结合，相互取长补短，发挥各自最大的价值。无论选择哪一种方式进行传承，“创一代”们都应该未雨绸缪、精心规划，确保其家庭财富能够平稳过渡，实现家族财富的成功传承。
